غسيل أموال (Money Laundering)

ما هو غسيل أموال (Money Laundering)؟

غسيل الأموال هو عملية غير قانونية لجني مبالغ كبيرة من الأموال الناتجة عن نشاط إجرامي، مثل الاتجار بالمخدرات أو تمويل الإرهاب، ويبدو أنها أتت من مصدر مشروع. تعتبر الأموال الناتجة عن نشاط إجرامي قذرة، وعملية “الغسيل” لجعلها تبدو نظيفة أو أنها ناتجة عن أنشطة مشروعة قانونية.
يعتبر غسيل الأموال جريمة مالية خطيرة يستخدمها أصحاب الياقات البيضاء والمجرمون على مستوى الشارع على حدٍ سواء، ومعظم الشركات المالية لديها سياسات لمكافحة غسيل الأموال (Anti Money Laundering AML) للكشف عن هذا النشاط ومنعه.

ملخص لأهم النقاط

• غسل الأموال هو عملية غير قانونية لجعل الأموال “القذرة” تبدو مشروعة بدلاً من الحصول عليها بشكل غير مشروع.
• يستخدم المجرمون مجموعة متنوعة من تقنيات غسيل الأموال لجعل الأموال التي تم الحصول عليها بطريقة غير مشروعة تبدو ناتجة عن عمليات مشروعة.
• جعلت الخدمات المصرفية عبر الإنترنت والعملات المشفرة من السهل على المجرمين تحويل الأموال وسحبها دون اكتشافها.
• أصبح منع غسل الأموال جهداً دولياً، وأصبح الآن تمويل الإرهاب من بين أهدافه.
• الصناعة المالية لديها أيضا مجموعة من الإجراءات الصارمة لمكافحة غسيل الأموال المعمول بها.

آلية عمل غسيل الأموال

يعد غسيل الأموال أمرًا ضروريًا للمنظمات الإجرامية التي ترغب في استخدام الأموال التي تم الحصول عليها بشكل غير قانوني بشكل فعال. التعامل بكميات كبيرة من النقود غير المشروعة غير فعال وخطير. يحتاج المجرمون إلى طريقة لإيداع الأموال في مؤسسات مالية مشروعة، ومع ذلك لا يمكنهم فعل ذلك إلا إذا بدا أنها تأتي من مصادر مشروعة. وعادة ما يتضمن غسيل الأموال ثلاث خطوات، على الرغم من أن بعض المراحل قد تكون مجتمعة أو متكررة.¹

• الإيداع يضع “الأموال القذرة” في النظام المالي الشرعي.
• يخفي التصفيف مصدر الأموال من خلال سلسلة من المعاملات وحيل إمساك الدفاتر.
• في الخطوة الأخيرة، التكامل، يتم سحب الأموال التي تم غسلها الآن من الحساب الشرعي لاستخدامها في أي أغراض يقصدها المجرمون.

معلومة هامة: يتطلب قانون سرية البنوك (BSA) من المؤسسات المالية الاحتفاظ بسجلات المشتريات النقدية للأدوات القابلة للتداول، وتقديم تقارير عن المعاملات النقدية التي تتجاوز 10.000 دولار، والإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة التي قد تشير إلى غسيل الأموال.²

أشكال غسيل الأموال

• “الهيكلة” أو سميرفينغ (smurfing)، وفيها يقوم المجرم بتقسيم كميات كبيرة من النقد إلى ودائع صغيرة متعددة، ويوزعها على العديد من الحسابات المختلفة. 
• تهريب الأموال النقدية عبر الحدود وإيداعها في حسابات أجنبية
• الاستثمار في الأصول القيمة وبيعها بحذر مثل العقارات والسيارات والقوارب
• القمار وغسل الأموال في الكازينوهات
• استخدام الشركات الوهمية (الشركات أو الشركات غير النشطة الموجودة أساسًا على الورق فقط).

غسيل الأموال الإلكتروني

أدخل الإنترنت لمسة جديدة على الجريمة القديمة. أدى ظهور المؤسسات المصرفية عبر الإنترنت وخدمات الدفع المجهولة عبر الإنترنت والتحويلات من نظير إلى نظير (P2P) باستخدام الهواتف المحمولة إلى زيادة صعوبة اكتشاف التحويل غير القانوني للأموال. علاوة على ذلك، فإن استخدام الخوادم الوكيلة وبرامج إخفاء الهوية يجعل المكون الثالث لغسيل الأموال، التكامل يكاد يكون من المستحيل اكتشافه – يمكن تحويل الأموال أو سحبها مما يترك أثرًا ضئيلًا أو معدومًا لعنوان بروتوكول الإنترنت (IP).
يمكن أيضًا غسل الأموال من خلال المزادات والمبيعات عبر الإنترنت، ومواقع المقامرة، ومواقع الألعاب الافتراضية، حيث يتم تحويل الأموال غير المشروعة إلى عملة ألعاب، ثم إعادتها إلى أموال “نظيفة” حقيقية وقابلة للاستخدام ولا يمكن تعقبها.
تشمل أحدث حدود لغسيل الأموال العملات المشفرة، مثل البيتكوين. على الرغم من أنها ليست مجهولة تمامًا، إلا أنها تُستخدم بشكل متزايد في مخططات الابتزاز وتجارة المخدرات والأنشطة الإجرامية الأخرى نظرًا لعدم الكشف عن هويتها النسبية مقارنة بأشكال العملة التقليدية.

معلومة عابرة: إن قوانين مكافحة غسيل الأموال بطيئة في اللحاق بهذه الأنواع من الجرائم الإلكترونية، حيث لا تزال معظم القوانين تعتمد على اكتشاف الأموال القذرة أثناء مرورها عبر المؤسسات المصرفية التقليدية.³

منع غسيل الأموال

كثفت الحكومات في جميع أنحاء العالم جهودها لمكافحة غسيل الأموال في العقود الأخيرة، مع اللوائح التي تتطلب من المؤسسات المالية وضع أنظمة للكشف عن الأنشطة المشبوهة والإبلاغ عنها. مبلغ المال المتضمن كبير. وفقًا لمكتب الأمم المتحدة المعني بالمخدرات والجريمة، تمثل معاملات غسيل الأموال العالمية ما يقرب من 800 مليار دولار إلى 2 تريليون دولار سنويًا، أو حوالي 2% إلى 5% من الناتج المحلي الإجمالي العالمي، على الرغم من صعوبة تقدير المبلغ الإجمالي بسبب الطبيعة السرية لغسيل الأموال.⁴ في عام 1989، شكلت مجموعة الدول السبع (G7) لجنة دولية تسمى مجموعة العمل المالي (FATF) في محاولة لمكافحة غسيل الأموال على نطاق دولي. في أوائل العقد الأول من القرن الحادي والعشرين، تم توسيع نطاق اختصاصه ليشمل مكافحة تمويل الإرهاب.⁵
أقرت الولايات المتحدة قانون السرية المصرفية في عام 1970، الذي يطالب المؤسسات المالية بالإبلاغ عن معاملات معينة إلى وزارة الخزانة، مثل المعاملات النقدية التي تزيد عن 10.000 دولار أو أي معاملات أخرى تعتبرها مشبوهة، في تقرير نشاط مشبوه (SAR).^{6 7} المعلومات يتم استخدام البنوك التي تقدم إلى وزارة الخزانة من قبل شبكة إنفاذ الجرائم المالية (FinCEN)، والتي يمكن أن تشاركها مع المحققين الجنائيين المحليين أو الهيئات الدولية أو وحدات الاستخبارات المالية الأجنبية.⁸

في حين أن هذه القوانين كانت مفيدة في تتبع النشاط الإجرامي، فإن غسيل الأموال نفسه لم يصبح غير قانوني في الولايات المتحدة حتى عام 1986، مع تمرير قانون مكافحة غسيل الأموال. بعد وقت قصير من هجمات الحادي عشر من سبتمبر الإرهابية، وسع قانون باتريوت الأمريكي جهود غسيل الأموال من خلال السماح باستخدام أدوات التحقيق المصممة لمنع الجريمة المنظمة وتهريب المخدرات في التحقيقات الإرهابية. تقدم جمعية متخصصي مكافحة غسيل الأموال المعتمدين (ACAMS) تصنيفًا احترافيًا يُعرف باسم أخصائي مكافحة غسيل الأموال المعتمد (CAMS). قد يعمل الأفراد الذين حصلوا على شهادة أخصائي مكافحة غسيل الأموال المعتمد كمديرين للامتثال للوساطة وضباط قانون السرية المصرفية ومديري وحدة الاستخبارات المالية ومحللي المراقبة ومحللي التحقيق في الجرائم المالية.⁹

أسئلة شائعة

اذكر مثال على عملية غسل الأموال؟

لنفترض أنه تم كسب النقود بشكل غير قانوني من بيع المخدرات، وأن تاجر المخدرات يرغب في شراء سيارة جديدة من العائدات. نظرًا لأنه من الصعب والمريب محاولة شراء سيارة بالكامل نقدًا، يحتاج التاجر إلى غسل الأموال لجعلها تبدو مشروعة. يمتلك تاجر المخدرات أيضًا مغسلة صغيرة، وهي أعمال تتطلب نقودًا عالية. تختلط الأموال النقدية من صفقة المخدرات بأموال المغسلة ثم يتم نقلها إلى أحد البنوك لإيداعها. بعد ذلك، من خلال سحب شيك من حساب المغسلة، يستطيع التاجر شراء السيارة دون شك.
شكل آخر شائع لغسيل الأموال في الكازينوهات هو شراء الرقائق من الكازينو نقدًا، وتلقي الشيكات مقابل الرقائق من الكازينو، غالبًا دون لعب القمار على الإطلاق أو وضع حد أدنى من الرهانات.

كيف يمكنك معرفة ما إذا كان شخص ما يقوم بغسل الأموال؟

هناك العديد من العلامات الحمراء التي يجب الانتباه إليها والتي قد تشير إلى غسيل الأموال. يتضمن بعضها سلوكًا مشبوهًا أو سريًا من قبل فرد حول الأمور المالية أو إجراء معاملات كبيرة بالنقد أو امتلاك شركة يبدو أنها لا تخدم أي غرض حقيقي أو إجراء معاملات شديدة التعقيد أو إجراء عدة معاملات أقل من حد الإبلاغ.

كيف يتم استخدام العقارات في غسيل الأموال؟

بعض الأساليب الشائعة التي يستخدمها المجرمون لغسيل الأموال من خلال المعاملات العقارية تشمل التقليل من قيمة الممتلكات أو المبالغة في تقديرها وشراء العقارات وبيعها في تتابع سريع واستخدام أطراف ثالثة أو شركات تبعد المعاملة عن المصدر الإجرامي للأموال والمبيعات الخاصة.¹⁰

كيف يتم استخدام العملات المشفرة في غسيل الأموال؟

لاحظت شبكة مكافحة الجرائم المالية الأمريكية (FinCEN) في تقرير صدر في يونيو / حزيران 2021 أن العملات الإفتراضية القابلة للتحويل (CVCs) – مصطلح آخر للعملات المشفرة – قد نمت لتصبح العملة المفضلة في مجموعة واسعة من الأنشطة غير المشروعة عبر الإنترنت. بصرف النظر عن كونها طريقة الدفع المفضلة لشراء أدوات وخدمات الفدية والمواد الاستغلالية عبر الإنترنت والمخدرات وغيرها من السلع غير القانونية عبر الإنترنت، يتم استخدام رمز التحقق من الحساب بشكل متزايد لطبقة المعاملات والتعتيم على مصدر الأموال المستمدة من النشاط الإجرامي. يستخدم المجرمون عددًا من تقنيات غسيل الأموال التي تتضمن العملات المشفرة، بما في ذلك “الخلاطات” و”البهلوانات” التي تقطع الاتصال بين العنوان (أو “المحفظة” المشفرة) الذي يرسل العملة المشفرة والعنوان الذي يستلمها.¹¹

الخلاصة

إن غسيل الأموال يخفي الأصول المالية المكتسبة بشكل غير قانوني. لقد وضعت الحكومات والمؤسسات المالية العالمية تدابير لمكافحة غسيل الأموال. وقد أضافت الأنشطة عبر الإنترنت والأصول الرقمية إلى معاملات غسيل الأموال.

1. United Nations Office on Drugs and Crime. “Money Laundering.”
2. Office of the Comptroller of the Currency. “Bank Secrecy Act (BSA).”
3. Financial Crimes Enforcement Network. “History of Anti-Money Laundering Laws.”
4. United Nations Office on Drugs and Crime. “Money Laundering.”
5. Financial Action Task Force. “History of the FATF.”
6. Financial Crimes Enforcement Network. “History of Anti-Money Laundering Laws.”
7. Office of the Comptroller of the Currency. “Bank Secrecy Act (BSA).”
8. Congressional Research Service. “U.S. Efforts to Combat Money Laundering, Terrorist Financing, and Other Illicit Financial Threats: An Overview.” Page 2.
9. Association of Certified Anti-Money Laundering Specialists. “Start Your CAMS Journey Today: CAMS Frequently Asked Questions.” Select “The CAMS Certification.“
10. Financial Transactions and Reports Analysis Centre of Canada. “Operational Brief: Indicators of Money Laundering in Financial Transactions Related to Real Estate.”
11. Financial Crimes Enforcement Network. “Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism National Priorities.” Page 5.