ما هي الأموال السوداء؟
تشمل الأموال السوداء جميع الأموال المكتسبة من خلال نشاط غير قانوني أو أي دخل قانوني لم يتم تسجيله لأغراض ضريبية. عادة ما يتم استلام عائدات الأموال السوداء نقدًا من النشاط الاقتصادي السري، وبالتالي لا تخضع للضريبة حيث يتوجب على مستقبلين الأموال السوداء إخفاءها، أو إنفاقها فقط في الاقتصاد السري، أو محاولة شرعنتها من خلال غسيل الأموال.
ملخص لأهم النقاط:
- تشمل الأموال السوداء جميع الأموال المكتسبة من خلال نشاط غير قانوني أو أي دخل قانوني لا يتم تسجيله لأغراض ضريبية.
- غالبًا ما تؤدي المبالغ الكبيرة من الأموال السوداء في الاقتصاد إلى زيادة الفساد.
- من ناحية أخرى، يمكن للنقود السوداء أن تقلل من التأثير السلبي للقوانين القمعية.
- يمكن إخفاء الأموال السوداء بشكل غير قانوني كأموال مشروعة من خلال غسيل الأموال.
آلية عمل الأموال السوداء
في أبسط أشكالها، الأموال السوداء هي أموال لا تُدفع عليها ضرائب للحكومة. لنفترض أن متجرًا يقبل النقد مقابل بضائعه ولا يُصدر إيصالات لعملائه. يتعامل هذا المتجر بالأموال السوداء، لأنه لن يدفع ضريبة على المبيعات غير المسجلة. مثال آخر، افترض مشتري عقار يشتري أرضًا بقيمة 200000 دولار. إذا أبلغ المشتري عن 50000 دولار فقط في الدفاتر ودفع 150000 دولار تحت الطاولة، فهناك معاملة مالية سوداء بقيمة 150.000 دولار في كلا المثالين كسب البائعون المال من مصادر قانونية لكنهم تهربوا من الضرائب.
المصدر الأكثر شيوعًا للنقود السوداء هو السوق السوداء أو الاقتصاد السري. قد تشمل الأنشطة في السوق السوداء بيع المخدرات المحظورة وتهريب الأسلحة والإرهاب والاتجار بالبشر. وتتضمن أنشطة السوق السوداء أيضًا جرائم أقل خطورة، مثل بيع السلع المقلدة أو بطاقات ائتمان مسروقة أو نسخ مقرصنة من المواد المحمية بحقوق الطبع والنشر.
يؤثر جزء دخل الدولة المرتبط بالأموال السوداء على النمو الاقتصادي للبلاد. حيث تتسبب الأموال السوداء في حدوث تسرب مالي، حيث يؤدي الدخل غير المبلغ عنه والغير الخاضع للضريبة إلى خسارة الحكومة للإيرادات. بالإضافة إلى ذلك، نادرًا ما تدخل هذه الأموال إلى النظام المصرفي مما يصعب على الشركات الصغيرة ورجال الأعمال الشرعيين الحصول على قروض.
علاوة على ذلك، تتسبب الأموال السوداء في الاستهانة بالصحة المالية للمجتمع. من الصعب للغاية تقدير حجم الأموال السوداء في أي اقتصاد. نظرًا لأن المشاركين في الاقتصاد السري لديهم دوافع قوية لإخفاء أنشطتهم. ولا يمكن تضمين هذه الأرباح غير المبلغ عنها في الناتج القومي الإجمالي، أو الناتج المحلي الإجمالي. وبالتالي، فإن تقديرات الأمة للمدخرات والاستهلاك ومتغيرات الاقتصاد الكلي الأخرى ستكون مضللة. وتؤثر عدم دقة البيانات بشكل سلبي على التخطيط وصنع السياسات.
الانتقادات الموجهة إلى الأموال السوداء
بالإضافة إلى بعض الأنشطة غير الأخلاقية الواضحة، مثل الاتجار بالبشر، التي يتم اتباعها للحصول على الأموال السوداء، فإن الأموال السوداء نفسها تخلق مشاكل. وعلى وجه الخصوص، غالبًا ما تؤدي زيادة الأموال السوداء في الاقتصاد إلى زيادة الفساد. حيث أن الشركات التي تحقق أرباحًا كبيرة في الاقتصاد السري تضطر إلى دفع رشاوى للجهات الرسمية لتحيد النظر عنهم من وقت لآخر. وهذا يؤدي إلى وجود قوة شرطة فاسدة قد تنتقل من تجاهل الجرائم إلى المشاركة الفعالة في الجرائم.
فوائد الأموال السوداء
تحقق الأموال السوداء أكبر قدر من الفوائد في المجتمعات ذات القوانين القمعية. على سبيل المثال، كانت العديد من المعاملات الاقتصادية في السوق العادية غير قانونية في الاتحاد السوفيتي. حيث تحول الناس إلى الاقتصاد السري لتخفيف النقص والحصول على السلع المحظورة. في العديد من الحالات الأخرى، فرضت الأنظمة ضوابط على الأسعار جعلت من الصعب الحصول على السلع أو ضرائب على المبيعات جعلتها غير محتملة. فقدمت الأموال السوداء وسيلة لتقليل الضرر.
يمكن أن تساعد الأموال السوداء أيضًا في تقليل تأثير العنصرية المنهجية. تاريخيًا، حظرت الحكومات بعض الأجناس من حيازة الأراضي أو تداول الأوراق المالية أو ممارسة حقوقهم الطبيعية في الانخراط في التجارة. دفع هذا الحظر بعض ضحايا التمييز إلى مناطق أقل تنظيمًا حيث كانوا أحرارًا في كسب الأموال السوداء.
اعتبارات خاصة
يحاول معظم مالكي الأموال السوداء تحويل الأموال إلى أموال قانونية، تُعرف أيضًا باسم النقود البيضاء. وهناك عدد من الطرق للقيام بذلك.
نقطة مهمة: غالبًا ما تكون العقوبات المفروضة على غسيل الأموال شديدة، لذا يجب على الشركات المشروعة توخي الحذر لتجنب المشاركة العرضية فيها.
وتحصل عمليات غسيل الأموال باستخدام نظام الحوالة للمعاملات. نظام الحوالة هو وسيلة غير رسمية ورخيصة لتحويل الأموال من منطقة إلى أخرى دون أي حركة أموال فعلية ودون استخدام البنوك. تعمل على الرموز وجهات الاتصال، ولا يلزم أي أوراق أو إفشاء. إذا قرر أحد غسيل الأموال في الولايات المتحدة إرسال 20000 دولار من خلال تاجر حوالة إلى مستلم في الهند، فسيتم تحديد سعر الصرف المتفق عليه بمعدل أعلى بكثير من السعر الرسمي.
يمكن للملاذات الضريبية أن تقدم إخفاء الهوية لغاسلي الأموال بسبب السياسات المتساهلة بشأن الأموال المودعة في بلدانهم. تشمل المنافذ الأخرى للأموال السوداء العقارات والمجوهرات والنقد واستثمارات السبائك والعملات المشفرة.
