في عالم مثالي، لن تنتظر حتى الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية – وهو 18 أبريل / نيسان في عام 2023 – لإضافة مساهمتك في هذه الحسابات للعام السابق. يمكن أن تسبب لك تلك المساهمات في الساعة الحادية عشرة بعض التعقيد.

ولكن دعنا نواجه الأمر، فالعديد من المستثمرين ينتظرون حتى العام التالي لتقديم مساهماتهم في حساب التقاعد الفردي، وهذا أفضل في وقت متأخر من عدمه. إذا كنت على وشك المساهمة في حساب التقاعد الفردي للسنة الضريبية 2022 – أو إذا كنت متقدمًا على اللعبة وتقدم مساهمتك لعام 2023 – فإليك أربع نصائح لتحقيق أقصى استفادة من مساهمتك.

1. قرر ما إذا كنت تريد تقديم مساهمات للحساب التقليدي أم لحساب روث (Roth)

من أولى القرارات التي يتعين عليك اتخاذها عند المساهمة في حساب التقاعد الفردي هو توجيه تلك الدولارات إلى حساب التقاعد الفردي التقليدي أو حساب “روث”. بالطبع، قد تستبعد حدود الدخل حق حساب التقاعد الفردي التقليدي القابل للخصم خارج الصندوق؛ لتقديم مساهمة حساب التقاعد الفردي التقليدية وخصمها من إقرارك الضريبي، يجب أن يكون دخلك الإجمالي المعدل أقل من 78,000 دولار في عام 2022 (83000 دولار في عام 2023) إذا كنت صاحب ملف واحد وأقل من 129,000 دولار في عام 2022 (136000 دولار في عام 2023) إذا كنت أحد زوجين يتقدمان معًا، بافتراض أنه يمكنك المساهمة في خطة التقاعد في العمل. تعتبر حدود الدخل لمساهمات حساب التقاعد الفردي التقليدية القابلة للخصم أكثر سخاءً بالنسبة للأزواج المتزوجين الذين يتقدمون معًا إذا كان شريك واحد فقط مشمولًا بخطة تقاعد في العمل، ولا تنطبق حدود الدخل على الإطلاق على المساهمات التقليدية القابلة للخصم المقدمة من قبل مقدمي الطلبات غير المتزوجين، والذين لا تشملهم خطة تقاعد في عملهم. كما أن حدود الدخل أعلى أيضًا بالنسبة لمساهمات الحساب من النوع روث، وحتى المستثمرين ذوي الدخل المرتفع جدًا يمكنهم استخدام الحساب روث من خلال “باب خلفي”.

إذا كان دخلك يجعلك مؤهل سواء للحسابات التقليدية وحسابات روث، فإن السؤال الرئيسي الذي يجب طرحه هو ما إذا كان من الأفضل لك أخذ الإعفاء الضريبي الآن في وقت مساهمتك، أو الانتظار حتى تتقاعد للحصول عليه. إذا كانت الإجابة “الآن” لأنك تعتقد أنك في شريحة ضريبية عالية مقارنةً بالشريحة التي ستكون فيها عندما تتقاعد، فأنت مرشح جيد لحساب التقاعد الفردي التقليدي القابل للخصم، على افتراض أن دخلك يسمح لك بالمساهمة في مثل هذا الحساب. (ليس هذا هو الحال غالبًا بالنسبة للمستثمرين في هذه الحالة، حيث أن دخلهم الخاضع للضريبة مرتفع بحيث لا يمكنهم خصم مساهماتهم).

إذا كانت الإجابة هي أنك ستحتاج على الأرجح إلى الإعفاء الضريبي عند التقاعد، أو أن معدل الضريبة الحالي منخفض جدًا بالنسبة إلى ما هو مناسب لك في المستقبل (على سبيل المثال، ما زلت خريج جديد لامع لا تحقق الكثير حاليًا)، فإن حساب التقاعد الفردي روث هو الرهان الأفضل. من الممكن أيضًا تقسيم مساهماتك عبر نوعي الحسابين في عام واحد.

2. تقديم مساهمات حساب التقاعد الفردي نيابة عن الزوج منعدم الدخل

يمكن أن يتخلف الأزواج ذوو الدخل الفردي عن مدخرات التقاعد، وهذا هو السبب في أنه من المهم جدًا بالنسبة لهم تمويل حساب التقاعد الفردي نيابة عن الزوج الذي لا يدر دخلاً حاليًا. لن تجد حسابًا يسمى “حساب التقاعد الفردي للأزواج” على موقع الويب الخاص بشركة الوساطة أو شركة التمويل، ولكن يمكنك تمويل حساب التقاعد الفردي الذي تختاره باسم الزوج الذي ليس له دخل. التحذير الوحيد هو أن الزوج / الزوجة يجب أن يكون لديه دخل مكتسب كافٍ لتغطية المساهمة (المساهمات).

3. استخدام مساهمات حساب التقاعد الفردي الجديدة لمعالجة مشاكل المحفظة

بعد اختيار نوع حساب التقاعد الفردي الخاص بك والحصول على تمويل حساب التقاعد الفردي، فإن الخطوة التالية هي تحديد نوع الاستثمار الذي ستضع فيه هذه الأموال. يتعثر العديد من المستثمرين في هذه الخطوة، من المحتمل أن يكونوا مقيدين بسبب خياراتهم الاستثمارية العديدة. نصيحتي هي استخدام صندوق بسيط متعدد الأصول مثل صندوق التاريخ المستهدف لمساهمات حساب التقاعد الفردي. بدلاً من ذلك، إذا كان لديك بالفعل محفظة راسخة، فاستخدم أداة المحفظة التي تقدمها مورنينغ ستار إنفيستور (Morningstar Investor) لعرض تخصيص الأصول والتخصيصات الفرعية لمحفظتك؛ يمكنك بعد ذلك تحديد المجالات التي تكون فيها محفظتك خفيفة مثل السندات أو الأسهم الدولية. (إن الأوزان في مؤشرات لايف تايم أللوكيشن (Lifetime Allocation Indexes) التابعة لمورنينغ ستار (Morningstar) – أو تلك الخاصة بصندوق تاريخ مستهدف جيد موجه نحو تاريخ تقاعدك مثل صندوق في سلسلة مؤشر بلاك روك لايف باث (BlackRock LifePath Index) – توفر بعض المعايير لتخصيص الأصول المناسب). بالطبع، إذا كان لديك محفظة أكبر وكانت مخصصاتها خارجة عن السيطرة، فلن تكون مساهمات حساب التقاعد الفردي الجديدة كافية لإحداث أي فارق؛ وستحتاج إلى إعادة موازنتها.

4. خذ الوقت الكافي لإجراء “صيانة لحساب التقاعد الفردي”

بالنسبة للعديد من المستثمرين، تلعب حسابات التقاعد الفردي الخاصة بهم دورًا ثانويًا في خطط التقاعد الخاصة بشركاتهم، والتي تسمح بمساهمات سنوية أعلى. قد يكون من السهل أن تفقد مسار الاستثمارات التي تحتفظ بها في حسابات حساب التقاعد الفردي الخاصة بك، أو أن تفكر فيها على أنها لاعبين داعمين غير مهمين في خطتك العامة. وبالتالي، إذا لم تكن قد ألقيت نظرة فاحصة على ما يوجد في حساب التقاعد الفردي الخاص بك لفترة، أو إذا كان لديك العديد من حسابات التقاعد الفردي الأصغر، فمن المفيد استخدام موسم مساهمة حساب التقاعد الفردي كقوة دافعة للتحقق من مدى ملاءمة هذه الحسابات في محفظتك. إنه أيضًا وقت مناسب للتحقق من حالة حساباتك: على سبيل المثال، إذا كنت تستخدم حساب “روث” من خلال “باب خلفي”، فتأكد من أنك تقوم دوريًا بتحويل حسابات التقاعد الفردي التقليدية إلى “روث”. أخيرًا، ضع في اعتبارك دمج حسابات التقاعد الفردي المتعددة في حساب واحد.

اقرأ أيضًا كيف يمكن الاستثمار في السوق غير المؤكد الذي يشهده العام الجاري؟؟

المصدر: مورنينغ ستار