عندما قدمت مورنينغ ستار (Morningstar) خطة رعاية صحية عالية الخصم مع حساب مدخرات صحي إلى جانب خطة الرعاية الصحية التقليدية قبل عقد من الزمن تقريبًا، كان بعض زملائي متشككين. على الرغم من أن الشركة قدمت حوافز سخية لاختيار خطة الرعاية الصحية عالية الخصم، إلا أنها كانت قلقة بشأن تحمل التكاليف النثرية المرتفعة التي تشكل جزءًا لا يتجزأ من تغطية الرعاية الصحية عالية الخصم. 

لكنني كنت مهتمة بخطة الرعاية الصحية ذات الخصم العالي منذ اليوم الأول، ليس لأنني أفضل هذا النوع من التغطية ولكن لأنني كنت متحمسًا لفرصة الاستثمار في حساب المدخرات الصحية. كنت على استعداد للحصول على وعاء إضافي – جنبًا إلى جنب مع حسابات التقاعد الفردية الخاصة بنا والخطة 401 كيه – لمدخرات التقاعد طويلة الأجل المحمية من الضرائب. كان تحفظي الوحيد، إذا جاز لي أن تسميه كذلك، هو ما إذا كانت أصول حساب المدخرات الصحي الخاصة بي ستضيف الكثير من الأساس. على الرغم من أن حدود المساهمة قد ارتفعت قليلاً على مدى السنوات القليلة الماضية، إلا أنها لا تزال أقل من 8000 دولار سنويًا للأشخاص الذين لديهم تغطية عائلية، مثلي، ونصف ذلك المبلغ للأفراد.

وبعد ما يقرب من عقد من الزمن، يسعدني أن أعلن أن حماسي تجاه حساب المدخرات الصحي كوسيلة استثمار كان له ما يبرره: فقد تضاعفت أصولي فيه بهدوء ودون ألم بفضل عبقرية الاستقطاعات التلقائية من الرواتب ومضاعفة الاستثمار. على الرغم من أنك قد تختار مسارًا مختلفًا لأصول حساب المدخرات الصحي الخاصة بك بناءً على الوضع المالي لأسرتك، فإليك كيفية تناسب حساب المدخرات الصحي الخاص بي مع خطتنا المالية وكيف استثمرت الأموال.

لا توجد وسيلة أخرى محمية من الضرائب تقدم المزايا الضريبية الهائلة التي توفرها حسابات التوفير الصحية: تدخل الدولارات قبل خصم الضرائب إلى الحساب (أو يمكنك خصم المساهمات من إقرارك الضريبي إذا كنت لا تساهم من خلال صاحب العمل)، وتكسب الأموال فائدة و مجمع بدون ضرائب مستحقة طالما أنهم يقيمون داخل حساب المدخرات الصحي، كما أن عمليات السحب لنفقات الرعاية الصحية المؤهلة معفاة من الضرائب أيضًا.

هناك حالتان رئيسيتان لاستخدام حساب المدخرات الصحي: هناك الحالة الأصلية، لتمويل نفقات الرعاية الصحية من الجيب أثناء تكبدها، والنسخة المشحونة، التي تزيد من المزايا الضريبية إلى الحد الأقصى من خلال استثمار حساب المدخرات الصحي في الأوراق المالية طويلة الأجل واستخدام غير -أصول حساب المدخرات الصحي لتمويل نفقات الرعاية الصحية.

لا حرج في استخدام حساب المدخرات الصحي كما كان المقصود في الأصل. من المؤكد أن عائدات الادخار أفضل اليوم مما كانت عليه قبل بضع سنوات، وأنت تستفيد من نفس المعاملة الضريبية التي يستفيد منها مستثمرو حساب المدخرات الصحي على المدى الطويل. (أنت لا تستفيد كثيرًا أو لفترة طويلة.) علاوة على ذلك، هناك فائدة جذابة في “المحاسبة الذهنية” لاستخدام حساب المدخرات الصحية بهذه الطريقة، وتخصيص المدخرات لاستخدام محدد للغاية، في هذه الحالة، نفقات الرعاية الصحية.

السبب وراء تحمس أنواع التخطيط المالي لعدم استخدام حساب المدخرات الصحي لتغطية نفقات الرعاية الصحية الحالية هو أن القيام بذلك يستفيد بشكل أفضل من المزايا الضريبية لحساب المدخرات الصحي. إذا تم استثمار أصول حساب المدخرات الصحي في شيء يقدر كثيرًا خلال فترة الاحتفاظ، مثل الأسهم التي لديها القدرة على القيام بذلك، فإن كل هذا النمو سوف يفلت من الضرائب لأن عمليات سحب حساب المدخرات الصحي المؤهلة معفاة من الضرائب. هذه المعاملة الضريبية تجعل حساب هائل سعيد أنعم أكثر جاذبية بكثير من حساب روث، الذي تساهم فيه بالدولار بعد خصم الضرائب، وحسابات التقاعد التقليدية المؤجلة من الضرائب، التي تفرض ضرائب على الأموال في طريقها للخروج.

كيف أستثمر حساب المدخرات الصحي الخاص بي؟

“الشاحن التوربيني” هو الطريق الذي سلكته مع حساب المدخرات الصحي الخاص بي. أساهم بالحد الأقصى منه سنويًا من خلال عمليات السحب التلقائي لشيكات الراتب والاستثمار في الأصول طويلة الأجل عبر خيار حساب الوساطة المثبت في حساب المدخرات الصحي الخاص بنا. سأعترف بأنني تركت رصيدًا كبيرًا يتراكم في حساب التوفير بينما كنا ننجح في دفع معظم نفقات الرعاية الصحية من جيوبنا. (المزيد عن هذا في دقيقة واحدة.) ولكن في النهاية، قمت بنقل الأصول إلى مزود الاستثمار المرتبط بـ حساب المدخرات الصحي الخاص بنا، وقمت أيضًا بإعداد التحويلات التلقائية من حساب المدخرات الصحي إلى المحفظة الاستثمارية كل شهر.

فيما يتعلق بالاستثمارات، فإننا نسير نحو النمو لأنه من غير المرجح أن نلمس أصول حساب المدخرات الصحي الخاصة بنا لمدة 20 عامًا أخرى أو أكثر. على الأقل، نحن بحاجة إلى أصول حساب المدخرات الصحي لدينا لمواكبة التضخم في الرعاية الصحية. لقد فكرت في إنشاء صندوق أو صندوق متداول في البورصة يركز على قطاع الرعاية الصحية، لكنني قررت أن ذلك كان ضيقًا للغاية ولا يتناسب مع هدفي الشامل المتمثل في عدم فوضى الأمور. وبدلاً من ذلك، قمت باختيار صندوق مؤشر دولي منخفض التكلفة باعتباره الشركة الوحيدة التي تمتلك حساب المدخرات الصحي لأن إجمالي محفظتنا كانت خفيفة على الأسهم غير الأمريكية. استمرت السوق الأمريكية في التغلب على الأسواق الخارجية، ولكن حتى الأسهم غير الأمريكية تفوقت على النقد بهامش قوي خلال السنوات القليلة الماضية.

يأتي حساب المدخرات الصحي الخاص بي مزودًا ببطاقة خصم، لذا يتطلب الأمر بعض الانضباط لعدم استخدام هذا الحساب ودفع فواتير الرعاية الصحية بأصول أخرى بدلاً من ذلك. لقد كنا محظوظين لأن نفقات الرعاية الصحية لدينا كانت محدودة للغاية؛ نحن نغطي معظمها ببطاقة الائتمان الخاصة بنا، حيث نكسب أميال طيران. كما أساهم أيضًا في حساب إنفاق مرن محدود الأغراض. هذا النوع من حسابات الإنفاق المرنة متاح للأشخاص الذين يساهمون أيضًا في حساب المدخرات الصحي. لا يمكن استخدام أموال هيئة الخدمات المالية ذات الأغراض المحدودة إلا لتغطية نفقات محددة تتعلق بالرعاية الصحية من الجيب، وخاصة تكاليف الرؤية أو طب الأسنان. ولأن هذه النفقات يمكن التنبؤ بها إلى حد ما على الأقل، فيمكنني أن أقوم بتخمين مدروس كل عام حول المبلغ الذي يجب وضعه في الحساب. وعلى النقيض من أصول حساب المدخرات الصحي، التي يتم ترحيلها من سنة إلى أخرى، فإن أموال حساب الإنفاق المرن “تستخدمها أو تخسرها”. إذا قمت بزيادة تمويل هيئة الخدمات المالية محدودة الأغراض الخاصة بي في عام معين، فيمكننا استخدام الأموال لشراء نظارات جديدة. (لقد حصلت على بعض النظارات الشمسية الطبية في ديسمبر / كانون الأول الماضي. شكرًا، هيئة الرقابة المالية!)

الخاتمة

نحن نتوقع استخدام أصول حساب المدخرات الصحي الخاصة بنا عند التقاعد لتغطية نفقات الرعاية الصحية، وستكون عمليات السحب هذه لتغطية نفقات الرعاية الصحية المؤهلة معفاة من الضرائب. سنكون أيضًا قادرين على استخدام بعض أصول حساب المدخرات الصحي في النفقات غير المتعلقة بالرعاية الصحية عند التقاعد، وذلك بفضل فواتير الرعاية الصحية التي كنا ندفعها من جيوبنا على مدار السنوات العديدة الماضية. وذلك لأنه طالما أن لديك إيصالات لإثبات نفقات الرعاية الصحية المتكبدة مسبقًا، فيمكنك سحب أموال حساب المدخرات الصحي لتغطية النفقات غير المتعلقة بالرعاية الصحية معفاة من الضرائب لاحقًا. إن القدرة على استخدام عمليات سحب حساب المدخرات الصحي المعفاة من الضرائب لخفض فاتورتنا الضريبية ستكون ذات قيمة خاصة في التقاعد. وذلك لأن حصة كبيرة من تدفقاتنا النقدية الأخرى ستأتي من حساباتنا الضريبية المؤجلة التقليدية، وسيتم فرض ضريبة على تلك السحوبات بمعدل ضريبة الدخل العادي لدينا.

لقد فكرت أيضًا فيما إذا كان بإمكاننا استخدام أصول حساب المدخرات الصحي لدينا لتغطية نفقات الرعاية الطويلة الأجل. فنحن لم نشتر تأميناً للرعاية الطويلة الأجل، لذا فإن وجود حساب مخصص لمثل هذه النفقات أمر جذاب. تحفظي الرئيسي بشأن استخدام أصول حساب المدخرات الصحي لتغطية نفقات الرعاية الطويلة الأجل هو أن هذه النفقات تؤدي عادة إلى خصومات عالية مقابل التكاليف الطبية. وبعبارة أخرى، ربما سنأخذ سحوبات حساب المدخرات الصحي المعفاة من الضرائب في السنوات التي تكون فيها الضرائب منخفضة على أي حال، وذلك بفضل إمكانية خصم نفقات الرعاية الطويلة الأجل.

الجانب السلبي الآخر المحتمل في تخصيص أصول حساب المدخرات الصحي لنفقات الرعاية الطويلة الأجل هو أنه من المحتمل أن يستلزم التمسك بأصول حساب المدخرات الصحي الخاصة بنا حتى وقت لاحق من الحياة. (في عام 2018، كان أكثر من نصف الأشخاص الذين يتلقون الرعاية في مرافق الرعاية الطويلة الأجل أكبر من 85 عاما، وفقا لبيانات من مراكز السيطرة على الأمراض). إذا انتهى بي الأمر أنا وزوجي إلى عدم استخدام أصول حساب المدخرات الصحي الخاصة بنا خلال حياتنا، وسوف تتوقف المزايا الضريبية الوفيرة فعليا؛ إن عمليات سحب حساب المدخرات الصحي من قبل المستفيدين من غير الأزواج تخضع للضريبة بالكامل. يشير هذا السيناريو، إلى جانب التخفيضات الضريبية المحتملة، إلى قيمة عدم تخصيص أصول حساب المدخرات الصحي لتغطية نفقات الرعاية الطويلة الأجل، بل إنفاقها في وقت مبكر من التقاعد بدلا من ذلك.

نبذة عن الكاتب: كريستين بنز – مؤلفة وخبيرة التمويل الشخصي والتخطيط للتقاعد في شركة الخدمات المالية مورنينغ ستار (Morningstar).

اقرأ أيضًا شركات السيارات الأوروبية تشعر بالقلق من السيارات الكهربائية الصينية

المصدر: مورنينغ ستار